Contabilidad
sin sorpresas.
Cada vez.

Debe declarar si en 2025 obtuvo ingresos brutos superiores a $59.294.000 COP (1.400 UVT), si tiene patrimonio bruto superior a $190.854.000 (4.500 UVT), si realizó consignaciones o compras acumuladas que superen esos topes, o si es responsable de IVA. También aplica si tiene bienes en el exterior. Si tiene dudas, lo más prudente es consultar antes de asumir que no está obligado.

El vencimiento depende de los dos últimos dígitos de su número de cédula. El calendario DIAN para renta de personas naturales va de agosto a enero 2027, escalonado por dígito. Use la calculadora en la parte superior de esta página para conocer su fecha exacta. Recuerde que la fecha de pago y de presentación coinciden.

El costo varía según la complejidad de su situación: si es asalariado sin activos adicionales, si tiene negocio propio, inversiones, bienes raíces o ingresos en el exterior. Ofrecemos tarifas claras y sin costos ocultos. Escríbanos por WhatsApp con una descripción breve de su caso y le damos una cotización sin compromiso.

La sanción por extemporaneidad equivale al 5% del impuesto a cargo por cada mes o fracción de mes de retraso, sin superar el 100% del impuesto. Si no hay impuesto a cargo, la sanción mínima es de 10 UVT (aproximadamente $470.000 COP para 2025). Además, pueden generarse intereses de mora. Entre más espere, más costoso se vuelve.

Sí. La mayoría de nuestros clientes son personas naturales: empleados, independientes, profesionales, rentistas de capital o propietarios de bienes raíces. No necesita tener empresa ni RUT de comerciante para estar obligado a declarar o para beneficiarse de nuestra asesoría.

Los documentos básicos son: certificados de ingresos y retenciones de su empleador (si es asalariado), extractos bancarios de diciembre 31, certificados de intereses de crédito hipotecario, facturas de medicina prepagada o seguros de salud, escrituras o certificados de tradición de bienes inmuebles, y el certificado de acciones o inversiones si aplica. Le enviamos una lista personalizada al iniciar el proceso.

La retención en la fuente es un anticipo del impuesto de renta que su empleador o pagador descuenta de sus ingresos y paga directamente a la DIAN. Al declarar, esas retenciones se descuentan del impuesto calculado. Si las retenciones fueron mayores al impuesto real, tiene un saldo a favor que puede pedir en devolución. Por eso muchas personas, al declarar correctamente, reciben dinero de vuelta.

Si su negocio supera los 500 salarios mínimos de activos o ingresos anuales, está obligado a llevar contabilidad bajo las NIIF para Pymes o NIIF Plenas según su tamaño. Aun sin estar obligado, llevar registros contables ordenados le permite conocer la rentabilidad real de su negocio, prepararse para créditos bancarios y evitar sorpresas tributarias. Lo asesoramos en el esquema que mejor se adapte a su operación.

Desde 2023, prácticamente todos los comerciantes, profesionales independientes y empresas están obligados a expedir factura electrónica ante la DIAN. Si aún no lo ha implementado, puede estar sujeto a sanciones. Le ayudamos a habilitarse, elegir el software adecuado y cumplir la norma sin traumatismos.

El proceso incluye: definir el tipo societario más conveniente (SAS, persona natural comerciante, etc.), registrarse en Cámara de Comercio, obtener o actualizar el RUT ante la DIAN, y definir el régimen tributario. Le acompañamos en cada paso para que su negocio quede correctamente constituido desde el inicio y no tenga problemas futuros con impuestos ni con proveedores.